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浅谈村镇银行发展中的信用风险防范

时间:2020年03月26日    浏览量:69    【打印本页】 【收藏本页】 【关闭窗口】

摘要:2007年全国首家村镇银行获批筹建,经过近十三年的发展,村镇银行在数量和覆盖范围上已然初具规模,但由于风险管理不足、盈利增长受限和不良贷款高企等原因,村镇银行仍是银行体系中最薄弱的环节,面临诸多信用风险。

    一、村镇银行发展现状。

村镇银行是指经中国银行业监督管理委员会依据有关法律、法规批准,由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资,在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。村镇银行可依法吸收公众存款;发放短期、中期、长期贷款;办理国内结算;办理票据承兑与贴现;从事同业拆借;从事银行卡业务;代理发行、代理兑付、承销政府债券;代理收付款项及代理保险业务;经银行业监督管理机构批准的其他业务等。村镇银行的建立,有效的填补了农村地区金融服务的空白,增加了农村地区的金融支持力度。银保监会有关部门负责人表示,主发起人制度是村镇银行助力乡村振兴战略的有力保障。截至20199月,全国共有5大类型、294家银行机构作为主发起人发起设立村镇银行。

村镇银行经过近13年的发展目前已然初具规模。2006年底,银监会为解决农村地区银行业金融机构网点覆盖率低、金融供给不足、竞争不充分等问题,作出了适度调整和放宽农村地区银行业金融机构准入政策,以更好地改进和加强农村金融服务,支持社会主义新农村建设。

20073月,村镇银行在四川、青海、甘肃、内蒙古、吉林、湖北等6省(区)的农村地区首批试点。国内第一家村镇银行——四川仪陇县惠民村镇银行有限责任公司于200728日获南充银监管分局批准开业,同年1213日,经银监会批准,国内第一家外资村镇银行——湖北随州曾都汇丰村镇银行有限责任公司正式开业。随后,村镇银行数量如雨后春笋般迅速增长,已成为最主要的涉农金融机构。据万德数据显示,截至201812月末,全国范围内村镇银行1616家,较2009159家增长9.7倍,其中中西部地区机构占比65%;已覆盖全国31个省份的1247个县(市、旗),县域覆盖率达68%;全国758个国定贫困县和连片特困地区所辖县市中,有416个(占比55%)县市已设立或已备案规划拟设村镇银行。目前,安徽省共组建村镇银行66家,在全国率先实现村镇银行县域全覆盖。同时,自2016年起,村镇银行已经在机构数量上超过农村信用社,成为涉农金融机构里数量最多的银行。一方面由于农村信用合作社通过并购重组转制为农村商业银行,另一方面银监会放开了村镇银行的准入资本范围,调低注册资本、取消营运资金限制,放宽业务准入条件与范围,加速了村镇银行的蓬勃发展。规模方面,村镇银行涉农贷款增速迅猛,资产规模增速较快。2011年至2016年间,村镇银行不同类型涉农贷款规模均有显著增长,涉农贷款余额2016年达到0.55万亿元,农户贷款余额0.32万亿元。2012年至2016年,涉农贷款余额年平均增速44.32%,农户贷款余额年平均增速54.74%。资产规模方面,截止到201812月,村镇银行资产总额已超1.4万亿元。

二、村镇银行发展中存在的信用风险。

长期以来老百姓对商业银行、政策性银行和农村信用社的信赖度和认同度较高,而村镇银行成立的时间较短、规模及网点设置也比较少,其社会认知度仍比较欠缺,更多客户愿意把钱存到农村信用社或商业银行,这就造成村镇银行盈利能力比商业银行低,必然导致效益落后。风险和发展是相伴而行的,村镇银行的快速发展必然伴随着风险的产生。只有找到了村镇银行发展中的风险所在才能更好的防范这些风险。

本文仅对村镇银行在发展经营中的信用风险展开谈论。信用风险又称违约风险,是金融风险的主要类型。村镇银行信贷的对象是农村的小企业和农户等弱势群体。村镇银行服务对象的特殊性决定了它的信用风险的特殊性。一是村镇银行贷款对象的特殊性。贷款方式主要以信贷为主,抵押和质押贷款比较少,一般数额比较小,手续也比较简单,没有实质性的风险保障。一般的商业银行出于防范金融风险的需要,信用贷款往往采用质押或抵押的贷款方式。村镇银行的贷款对象比较特殊,在贷款方面所面临的最大的问题就是农民的贷款的担保品以及联保的失败,所以村镇银行的信贷资产风险系数较大。二是农村的信用状况不乐观。经济基础的薄弱,信用客户的复杂,金融生态环境的落后,以及村镇银行的征信制度不完善,造成银行和客户之间的信息不对称,使得分散的农户和企业与村镇银行之间难以形成很好的信用互动关系。三是与农产品的产出高度相关。村镇银行所放出的贷款主要用于农业方面的投资,农业易受到地域和环境的影响,同一地区的农产品的同质性比较强,一个地区的村镇银行所发放的贷款的投资用途比较集中。农产品的收益与自然息息相关,很容易受到非人为因素的影响。一旦农产品市场发生变化,如自然灾害使得农产品的收成受到影响,或者农产品的供过于求,导致农产品的价格下降及销量下跌,从而导致借款人所从事的项目遭受损失。借款人同时遭受损失对放款的银行来说是一项很大的风险,这个风险是不同于其他商业银行的特殊的信用风险。

因此,从2006年银监会放宽准入至今,村镇银行虽然发展势头良好,但仍面临诸多信用风险问题,银保监会2018年会议中多次提到继续加强、改进“三农”金融服务,同时,年初印发《中国银监会办公厅关于2018年推动银行业小微企业金融服务高质量发展的通知》以推动银行业小微企业金融服务由高速增长转向高质量发展。村镇银行发展中存在的信用风险主要表现在一下几个方面:

(一)风险管理不足,公司治理问题突出,受管理水平、监管标准的制约,大多数村镇银行的风险管理普遍缺失,股权混乱导致公司治理问题突出。

1.    大多数村镇银行在一定程度上缺少风险管理的技术基础和管理理念,治理驱动力不足,自控能力缺失。受制于人力、物力等资源限制,村镇银行在进行风险管理时,对于风险管理的常用工具运用极其不足,如缺少对于监管标准下的资本模型、风险监测系统、风险监测指标等工具的应用。 

2.村镇银行规模较小,业务种类较为单一,导致银行主观上对于风险管理的意识不如国有大型银行,特别是对于高风险的投资产品、表外业务等风险意识较弱。

3.监管标准上,村镇银行机构数量多、分布广,地区差异明显,经营模式差异较大,降低了监管效率。支农助农的政策特征又使村镇银行与商业银行有所区别,但也不是完全的政策银行,这大大增加了有效监管的难度。因此,现有对村镇银行的监管运用的是商业银行的监管标准,管得过严、处罚较多,造成村镇银行缺乏应有的生机和活力。

4.公司治理上,仍然存在股权混乱和关联交易的问题。一些村镇银行存在股权变更频繁,股东之间关系复杂,多层关联,导致利益相关方通过表决委托权和一直行动来取得对于银行的实际控制权。个别股东借道股权质押,变相出让股权或融资。缺少关联交易内控制度,没有对关联的审批和披露进行明确规定,仍有为关联方输送利益的违规行为发生。仅20183月以来,2家村镇银行因“未经监管部门任职资格许可,违规任命高管”而被罚。在20184月银保监会的《关于召开中小银行及保险公司公司治理培训座谈会的通知》中,再次提到推动中小银行和保险公司进一步完善公司治理结构,严格内控管理。

(二)盈利增长受限吸收存款难度高、放贷能力弱,侵蚀了大量利润。

1.客观上,村镇银行经营区域经济情况阻碍其盈利增长。村镇银行的市场集中在县(市、旗),包括贫困县和连片特困地区。地区经济基础薄弱,人均收入较低,金融工具普及度相对较低,村镇银行盈利增长受到一定影响。

2.互联网金融机构快速扩张、农村地区“高利贷”活跃,挤压村镇银行原本薄弱的市场份额,进一步制约其放贷能力。虽然个别银行通过收购、并购建立起村镇银行体系,但仍然面临亏损问题。例如:重庆农商行自2010年开始搭建村镇银行体系,目前已在云南、福建、江苏、广西、四川等省份共设有12家渝农商品牌的村镇银行,2017年该行共9次增持福建福安渝农商村镇银行等8家村镇银行股权(耗资3.7亿元)。但在2017年前三季度,12家村镇银行中有5家出现亏损,12家村镇银行盈亏相抵后累计亏损5931.52万元。

(三)不良贷款居高不下,不良贷款增速仍居高位 村镇银行不良贷款高企,不良贷款增速有所放缓,但仍高于其他类型银行机构。截至201712月末,我国农村商业银行 不良贷款余额为3,566亿元,同比增长51.8%;不良贷款率为3.16%,同比上升0.67个百分点,分别高于我国大型商业银行、股份制商业银行和城市商业银行1.63个百分点、1.45个百分点和1.64个百分点。村镇银行不良贷款余额增速显著高于金融机构平均值,增速也位列同类型银行之首。2016年,村镇银行涉农不良贷款余额的增速虽由2012年的279.6%降至2016年的44.9%,但仍显著高于同类型的银行,且远高于银行金融机构的平均水平。村镇银行定位于服务当地三农和中小企业,宏观经济下行压力下,中小企业面临经营困难加剧等问题,导致贷款偿还压力增大,村镇银行因此面临更为严峻的不良贷款压力。此外,受村镇银行的经营市场影响和品牌影响力限制,贷款客户主要集中在相邻村镇,贷款方向集中在三农和中小企业,客户分散程度较低,当相邻村镇经济发展遭受较大影响时,贷款质量较易受影响。2017111月,5家农村商业银行评级展望被下调,下调评级展望的主要原因是逾期贷款大幅增加。受经济下行和区域经济结构影响,预计部分地区村镇银行逾期贷款大幅增加。农村商业银行资产不良的持续暴露,势必会侵蚀农村商业银行的利润,对其经营稳定性构成一定挑战,削弱其偿债能力,加剧信用风险。2018年,在强监管、严处罚的执法导向下,部分村镇银行将面临风险管理和公司治理方面的违规处罚;回归本源、专注主业的政策导向将进一步规范村镇银行的业务重心围绕“三农”和小微企业,但银行盈利增长仍缺少动力支撑。

三、村镇银行发展中信用风险防范的建议。

        我们可以从内部风险和外部风险的角度对我国村镇银行发展中的风险进行分析,并加以防范。

        (一)完善村镇银行的内部环境。

        1.优化资本结构,增加资本充足性。为了优化村镇银行的资本结构,村镇银行可以适当增加一些当地发展比较好的企业或农户作为股东。当地的企业或农户股东股东对所在地的实际情况以及借款人的信用状况更为了解,可以更好的解决信息不对称的情况,有效降低经营成本以及运营中的风险。增强资本充足性,有利于维护和增加公众对于村镇银行的信心,避免由于资本过低导致股本急剧变化,发生提款人挤兑的现象。

        2.完善村镇银行的内部控制制度。建立完善的银行内部控制制度首先要制定各项规章制度,完善现行的规章制度并严格遵守。其次,构建科学完善的法人治理结构,科学完善的法人治理结构,既是村镇银行提高经营效率的保证,也是村镇银行健康发展的源泉。最后建立以风控为主要内容的管理机制,督促银行将风险防范放在第一要务。

        3.加强村镇银行治理方面的信息披露。在缺乏信息透明的情形下很难使银行董事会及管理人员对其行为负责,易造成操作危险。增加治理信息的透明度,可以提高对管理人员的监管,从而可以更好的对村镇银行进行监督。

        (二)优化村镇银行的外部环境。

        1.加强金融风险外部监管。村镇银行受银行业监督管理委员会派出机构和人民银行的监管。在监督管理方面,随着村镇银行的快速发展,我国监管机构通过实施审慎性和持续性监管,切实加强风险监控。通过有效的外部监管,督促银行加强内控管理、提高服务水平、规范业务操作行为,防止金融案件的发生,确保农民存放资金的安全。

        2.加大村镇银行的政策扶持力度、健全法律法规。为保证村镇银行的可持续健康发展,应健全农村的金融政策,加大政策扶持力度。我国的有关部门可以在政策上对村镇银行给予大力支持,如减免营业税、所得税等,对村镇银行的贷款实施补贴政策。这样可以在一定的程度上降低村镇银行的运营成本。同时,健全村镇银行的法律法规。村镇银行的操作风险和违规风险都比商业银行大,只有健全的法律法规才能更好的避免人为的操作风险和违规风险。

        3.大力发展农业保险,完善农村风险补偿机制。村镇银行面临着商业银行没有的特殊的风险,农业和农民对自然条件具有很强的依赖性,农民对自然灾害的抵御能力较弱。自然灾害的来临会给农民带来严重的损失,同时村镇银行也会面临严重的信贷风险。大力发展农业保险,可以使农民在遭遇自然灾害时不会损失惨重。同时完善农业风险的补偿机制,在农业遭遇自然灾害时,政府给予村镇银行适当的补偿,这样可以使村镇银行避免金融风险。促进使村镇银行的可持续健康发展。

        四、结语。

为了使农村金融更好的发展,做好村镇银行的信用风险防范十分重要。我国村镇银行的信用风险防范工作首先应该找准自己存在的风险点,从村镇银行的内部环境和外部环境同时改进,防范村镇银行在发展中的风险。只有从村镇银行的内部环境和外部环境这两个方面同时下手、双管齐下,才能更好的做好我国村镇银行发展中的信用风险防范。

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